Финансовые риски коммерческих банков и способы их минимизации

Содержание

Введение………………………………………………………………………….….3
1. Теоретико-методические подходы к управлению финансовыми рисками в банковском секторе экономики…………………………………………………6
1.1 Содержание и особенности риск-менеджмента в банковской сфере……………………………………………………………………..…….6
1.2 Понятие и классификация финансовых рисков в банке……………….12
1.3 Отечественный и зарубежный опыт минимизации финансовых рисков в банке……………………………………………………………………..…15
2. Оценка системы управления финансовыми рисками банка, на примере Сбербанка России………………………………………………………………….25
2.1 Организационно-экономическая характеристика банка………………25
2.2 Исследование организации системы риск-менеджмента………….….31
2.3 Анализ механизма управления финансовыми рисками…………..…..38
3. Совершенствование организации и управления системой финансовых рисков в Сбербанке России………………………………………………..…….70
3.1 Предложения по модернизации системы риск-менеджмента…….….70
3.2 Оценка стратегических направлений повышения эффективности управления финансовыми рисками…………………………………….…..78
3.3 Направления минимизации финансовых рисков в банке……….…….81
Заключение…………………………………………………………………………87
Список литературы…………………………………………………….…………94
Приложения…………………………………………………..……………………99

Введение

Актуальность темы дипломной работы. Нелинейная динамика основных процессов и явлений в банковском секторе объективно обусловлена институциональными преобразованиями современного периода. В условиях роста волатильности финансовых рынков, непреодоленных последствий кризиса и нестабильности в мировой экономике, а также совершенствования пруденциального надзора, все более актуальной становится задача минимизации потенциальных потерь кредитных учреждений от проявления различных видов рисков. Поэтому анализ и оценка рисков является одним из определяющих моментов в принятии экономических решений в кредитных организациях. Являясь составной частью финансово-кредитной системы России, банковская система испытывает на себе в наибольшей степени влияние общих и специфических финансовых рисков. Эти риски обусловлены необходимостью управления привлеченными от клиентов средствами и присутствием на балансе наряду с высоколиквидными и быстрореализуемыми активами, таких активов, как кредиты и депозиты, которые не могут быть мгновенно реализованы. Нельзя не отметить, что на современном этапе актуальной задачей банковской системы риск-менеджмента является также необходимость внедрения в практику основных рекомендаций Базельского комитета по банковскому надзору («Базель-II» и «Базель-III»), направленных на стабилизацию финансовой системы и снижение, в том числе финансовых рисков. Из этого следует, что в текущих условиях для повышения конкурентоспособности коммерческих банков, на первый план выдвигаются вопросы повышения эффективности управления финансовыми рисками, что обосновывает актуальность исследования поставленной в работе проблемы.
Степень разработанности проблемы. Общетеоретические вопросы управления банковскими рисками достаточно полно изучены и освещены в зарубежной и отечественной литературе такими специалистами, как: Е.Н. Болотина, Б.С. Брайович, М.А. Бухтин, Н.И. Валенцева, Х. Ван Грюнинг, Е.В. Иода, О.И. Лаврушин, А.А. Лобанов, Л.Л. Мешкова, Ю.Ю. Русанов, Дж. Синки, А.В. Чугунов и др. Большой вклад в разработку вопросов, связанных с минимизацией финансовых рисков в коммерческих банках, внес ряд видных отечественных ученых: А.П. Альгин, В.Н. Афанасьев, М.И. Баканов, А.Т. Гиляровская, Л.П. Гончаренко, В.В. Давнис, О.П. Зайцева, Г.Г. Кадыков, В.В. Ковалев, А.В. Колышкин, В.Ю. Королев, Б.А. Лагоша, С.Н. Паневин, Г.В. Савицкая, Ю.Ю. Русанов, Р.С. Сайфулин, В.И. Тинякова, А.Д. Шеремет и др.
Несмотря на высокий уровень теоретической разработанности проблематики, поставленной в дипломной работе исследуемая проблема обладает высокой динамичностью и зависит от изменения конъюнктуры мировой и отечественной банковской системы, а также необходимости мониторинга и внедрения новых перспективных механизмов управления финансовыми рисками в коммерческих банках, в том числе основываясь на применении требований стандартов «Базель-II» и «Базель-III». Это обосновывает необходимость дальнейшего исследования поставленной проблемы.
В ходе проведенного в дипломной работе исследования использованы как общенаучные методы, так и методы анализа финансовых рисков коммерческих банков.
Цель дипломной работы – исследование проблем и перспектив совершенствования методов и инструментов минимизации финансовых рисков коммерческих банков, на примере Сбербанка России.
Задачи дипломной работы:
рассмотреть теоретико-методические подходы к управлению финансовыми рисками в банковском секторе экономики;
— провести оценку эффективности системы управления финансовыми рисками банка, на примере Сбербанка России;
— исследовать разработать мероприятия, направленные на совершенствование организации и управления системой финансовых рисков в Сбербанке России;
— формализовать выводы и предложения по результатам проведенного исследования.
Объект исследования – система риск-менеджмента Сбербанка России.
Предмет исследования – эффективность системы управления финансовыми рисками в Сбербанке России.
Информационной базой проведенного исследования послужили нормативно-правовые акты и рекомендации, материалы конференций, финансовая отчетность, официальные статистические данные Сбербанка России. В процессе исследования также были изучены инструктивно-методические и нормативные документы Банка России по вопросам контроля и регулирования деятельности коммерческих банков, а также материалы Базельского комитета по банковскому надзору и регулированию.
Практическая значимость проведенного исследования обоснована выводами сделанными по результатам оценки системы управления финансовыми рисками банка, на примере Сбербанка России. Выявленные в рамках проведенного анализа проблемы позволили разработать комплекс мер, направленных на совершенствование организации и управления системой финансовых рисков в Сбербанке России.
Дипломная работа на тему: «Финансовые риски коммерческих банков и способы их минимизации, на примере Сбербанка России» состоит из введения, трех глав, девяти параграфов, заключения, списка литературы и приложений.

Список литературы

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (части первая, вторая, третья и четвертая) (с изм. и доп. на 01.01.2014 г.) – М.: Юристъ, 2013. – 1056 с.
2. Налоговый кодекс Российской Федерации (части первая и вторая с изм. и доп. на 01.01.2014 г.) — СПб.: Питер, 2013. – 115 с.
3. Федеральный закон № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации» от 10 июля 2002 г. (с изм. и доп. на 01.01.2014 г.) // Российская газета. — 2002. — 11 июля.
4. Федеральный закон № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (с изм. и доп. на 01.01.2014 г.) // Российская газета. — 1999. — 14 июля.
5. Федеральный закон Российской Федерации от 27 июня 2011 г. № 161-ФЗ г. «О национальной платежной системе» // РГ — Федеральный выпуск №5515.
6. Стратегия развития Сбербанка на период 2014-2018. – М.: Изд-во банка Сбербанк, 2013. – 76 с.
7. Андрианов В. Что такое Базельские соглашения // Финансовая газета – 08.02.2012 г.
8. Банковские риски: учеб. пособие / Под ред. О.И. Лаврушина, Н.И. Валенцевой. — М.: КНОРУС, 2012. — 232 с.
9. Бланк И.А. Управление финансовой безопасностью предприятия. — К.: Эльга, 2011. — 784 с.
10. Гаврилюк Т.Ю. Финансовые риски в системе управления финансовой безопасностью предприятия // Молодой ученый. — 2013. — №3. — С. 204-207.
11. Гарифулин А.Ф. Анализ мер по финансовому оздоровлению зарубежных банков: европейский опыт // Планово-экономический отдел — № 7 — июль 2012 г. – С. 14-15.
12. Гусев Ю.Н. Международный финансовый центр в России: предпосылки, перспективы, проблемы. — М.: Издательский дом «Наука», 2012. – 217 с.
13. Гусятников П.В. Проблемы информационной безопасности кредитного процесса в российской банковской системе // Информационная безопасность регионов. — 2012. — №1. — С. 27-29.
14. Гусятников П.В. Расчет ожидаемых потерь при оценке кредитного риска // Математическое моделирование в управлении рисками: материалы международной научно-практической конференции. — Саратов: Изд-во СГУ, 2012. — С. 67-70.
15. Денежное обращение и банки: Учебное пособие / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Г.В. Толоконцевой.- М.: Финансы и статистика, 2012. — 418 с.
16. Деньги. Кредит. Банки. / Под ред. В.В. Иванова, Б.И. Соколова. — М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2012. — 848 с.
17. Деньги. Кредит. Банки. / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2013. – 607 с.
18. Дыдыкин А.В. Зарубежная практика управления банковскими рисками // Финансы и кредит — № 9(441) — 2011 – март – С. 25-27.
19. Евстратов P.M. Методологические особенности управления финансовыми рисками компании // Основы экономики, управления и права. — 2012. — № 2 (2). — С. 25-28.
20. Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки. – М.: Дашков и К, 2012. – 312 с.
21. Климова О.А. Управление рыночными рисками в коммерческом банке // Вестник Северо-Кавказского государственного технического университета. №4 (29). — 2011. — С. 63-65.
22. Ковалева Н.А., Ковалева Л.И. Роль свободного денежного потока в процессе анализа и оценки деятельности предприятия // Вестник Российской академии естественных наук. — 2012. — №16(2).
23. Крохина Ю.А. Финансовое право России: Учебник. — М.: Норма, 2012. – 452 с.
24. Маевская Е.Б. Качественный и количественный методы анализа в оценке движения денежных средств. // Вестник РГТЭУ – 2012 — №10 – С. 65-71.
25. Маевская Е.Б. Стратегическое бюджетирование и анализ денежных потоков коммерческих организаций // Вестник РГТЭУ – 2012 — №9 – С. 62-66.
26. Малышев А.И. Оценка и управление финансовыми рисками в коммерческих банках Российской Федерации // Регламентация банковских операций. Документы и комментарии — №4 – 2007 – С. 29-34.
27. Мишкин Ф.C. Экономическая теория денег, банковского дела и финансовых рынков. — М.: Вильямс, 2012. — 880 с.
28. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2013 год и период 2014 и 2015 годов – М.: Банк России, 2012. – 63 с.
29. Папченкова М., Трифонов А., Рожков А. Новые полномочия для ЦБ // Ведомости. — 24 сентября 2012 г.
30. Пригодич И.А. Банковский риск: сущность, методика оценки, управление // Экономика и управление — № 4 — 2012 – С. 85-89.
31. Прогноз долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации на период до 2030 г. (Прогноз МЭР до 2030 г.). — М.: Изд-во МЭР, 2013. – 84 с.
32. Резниченко В.Ю. Цыганкова И.В. Управление финансовыми рисками банка. – М.: Изд-во ММИЭИФиП, 2012. – 228 с.
33. Российская экономика в 2012 году. Тенденции и перспективы. (Выпуск 34) — М.: Институт Гайдара, 2013. — 656 с.
34. Руденко П. Банк России взял полбиржи. В объеме торгов снижается доля частных инвесторов // Коммерсантъ. — 6 июня 2012 г.
35. Руденко П., Кузнецов И., Яковлева М. Мегарегулировщик // Коммерсантъ. — 27 декабря 2012 г.
36. Савинская Н.А. Основы системной организации банковской деятельности: Риски. Надзор. Координация / под ред. Л.С. Тарасевича. — СПб.: СПбГУ ЭФ, 2012. — 326 с.
37. Самойлов Г.О., Бачалов А.Г. Банковская конкуренция – М.: Финансы и статистика, 2012. – 298 с.
38. Сапожков О., Гришина Т. Белый дом уступил ЦБ полномочия по регулированию страховщиков и НПФ // Коммерсантъ. — 20 февраля 2013 г.
39. Светлов П. Как Сбербанк решает проблемы просроченной задолженности // Российская газета — 09.07.2012 г.
40. Сеньков М.И. Модель межбанковской трансмиссии шоков ликвидности в условиях мирового финансового кризиса 2008-2009 гг. // Вестник Ленинградского государственного университета имени А.С. Пушкина. Серия Экономика (Том 6). — 2012. — №2. — С. 19-23.
41. Симонцева С.В. Механизм реализации финансовой политики коммерческого банка. // Известия высших учебных заведений. Серия: Экономика, финансы и управление производством. — 2012. — № 2 (12). — С. 29-37.
42. Туркина А.Е. Мониторинг банковских рисков в системе риск-менеджмента. // Банковское дело. — 2012. — № 9. — С. 69-72.
43. Финансы, денежное обращение, кредит. / Под ред. Г.Б. Поляка. – М.: Финансы и кредит, 2013. – 456 с.
44. Хромов М. Российские банки в декабре 2013 г. // Экономическое развитие России — №2 – 2014. – С. 29-33.
45. Шабанель Пьер-Этьен Внедрение нормативов Базеля-III: сложности, варианты и возможности // Аналитический банковский журнал — №10 (194) — октябрь 2011. — С. 40-65.
46. Шамрина С.Ю. Современное состояние банковского сектора России // Экономика и предпринимательство. — 2013. — Т. 7. — №1. — С. 92-95.
47. Шамрина С.Ю., Остапенко Е.А. Банковский менеджмент в системе управления кредитным риском // Учетно-аналитические и финансово-экономические проблемы развития региона: сборник научных трудов по материалам научно-практической конференции. — Ставрополь: СтГАУ. — 2012. — С. 190-193.
48. Шапкин А.С., Шапкин В.А. Экономические и финансовые риски. Оценка, управление, портфель инвестиций. — М.: «Дашков и К», 2014. — 323 с.
49. Шевченко Е.С. Базельский комитет об агрегации рисков и управлении экономическим капиталом банка // Банковское дело. — 2013. — № 4 (232). — С. 39-45.
50. Шевченко Е.С. Проблемы управления совокупным финансовым риском коммерческого банка. // Реформы в России и проблемы управления: материалы 24-й Всероссийской научной конференции молодых ученых и студентов. Вып. 3. — 2009. — С. 196-198.
51. Шевченко Е.С. Система стратегических лимитов как инструмент управления совокупным финансовым риском банка коммерческого банка. // Банковское дело. — 2009. — №11 (191). — С. 9-18.

Общий объем: 104 стр.

Год: 2014