Способы и формы обеспечения возвратности банковского кредита

Содержание

Введение………………………………………………………………………….…..3
Глава 1. Теоретические и методологические основы обеспечения возвратности банковского кредита………………………………………………………………….6
1.1. Понятие кредитного риска коммерческого банка и способы его предотвращения……………………………………………………….………6
1.2. Методы, способы и формы обеспечения возвратности кредита….…13
1.3. Этапы организации обеспечения и источники возврата банковского кредита…………………………………………………………………….….21
Глава 2. Анализ способов и форм обеспечения возвратности банковского кредита…………………………………………………………………………..…..27
2.1. Определение кредитоспособности заемщика — как один из неотъемлемых элементов в механизме обеспечения возвратности кредита……………………………………………………………..…………27
2.2. Выбор способа обеспечения возвратности банковского кредита……33
2.3. Влияние обеспеченности банковского кредита на создание банками внутреннего резервирования на возможные потери по ссудам……….….39
Глава 3. Анализ деятельности ОАО АКБ «Сбербанк» по обеспечению возврата банковских кредитов………………………………………………………….……45
3.1. Формы обеспечения банковских ссуд, используемые в банке……..45
3.2. Основные цели, задачи и направления залоговой политики банка….63
3.3. Этапы при оценке залога в банке и оценка залоговой стоимости имущества……………………………………………………………………68
3.4. Подготовка заключения о целесообразности принятия имущества в залог и порядок оформления и регистрации договоров о залоге………75
Заключение………………………………………………………………………….83
Список использованной литературы…………………………..………………..89
Приложения…………………………………………………………………………94

Введение

Актуальность темы исследования обоснована тем, что банковский сектор России во многом может способствовать снижению негативных последствий влияния мирового финансового кризиса и санкционного давления, как на отечественные предприятия, так и на население. Аккумулируя денежные средства банки способны трансформировать их в кредиты. С другой стороны, по мере разбухания кредитного портфеля все более существенную роль начинают играть риски кредитования. Потенциальная угроза кризиса «плохих портфелей» заставляет Центральный Банк, как орган банковского надзора, так и коммерческие банки ужесточать требования, как к самим заемщикам, так и к качеству ссуд. В современных условиях хозяйствующие субъекты и частные лица нередко теряют способность оплачивать свои обязательства и добросовестно рассчитываться по долгам с банками по ссудам. Самый большой уровень невозврата наблюдается в сегменте экспресс-кредитования – самого доходного для банков. В меньших объемах, но также растут невозвраты по автокредитам и по ипотечным кредитам. Причины невозврата долгов разные. Вопросы обеспечения возвратности кредитов решаются любыми доступными и законными способами — от предварительного отбора надежных потенциальных заемщиков с целью повышения качества кредита до взыскания задолженности через суд. Поэтому поиск наиболее оптимального сочетания различных форм, способов и методов обеспечения возвратности банковского кредита представляет собой актуальную проблему развития не только банковского сектора, но и всей отечественной экономики.
Степень разработанности проблемы. Теоретической основой проведенного исследования послужили научные труды российских и зарубежных авторов в области банковского дела и банковского менеджмента.
Проблеме банковского кредитования и обеспечения возвратности кредита в научной литературе уделяется большое внимание. Особенности банковского кредита, в том числе в рамках обеспечения возвратности кредита были исследованы такими экономистами как: В.А. Алешиным, И.Т. Балабановым, Г.Н. Белоглазовой, О.С. Белокрыловой, В.С. Геращенко, А.В. Калтыриным, А.М. Ковалевой, Л.П. Кроливецкой, А.Г. Куликовым, О.И. Лаврушиным, А.Г. Мовсесяном, В.А. Москвиным, В.Н. Овчинниковым, А.И. Ольшаным, Г.С. Пановой, А.М. Тавасиевым, В.М. Усоскиным и другими учеными. Тем не менее, несмотря на достаточно обширную базу исследования различных аспектов банковского кредитования, многие вопросы поиска путей совершенствования обеспечения возвратности кредита являются дискуссионными и требуют дальнейшего исследования.
Методологическую базу исследования образуют общенаучные методы познания. В исследовании были использованы различные приемы и способы анализа, статистики, системный и логический анализ экономической информации и практического опыта, применялись методы синтеза, дедукции, классификаций, группировок и др. Совокупность используемой методологической базы позволила обеспечить достоверность, обоснованность теоретических выводов и практических решений.
Объектом исследования выступает ОАО АКБ «Сбербанк». Предметом исследования является деятельность ОАО АКБ «Сбербанк» по обеспечению возврата банковских кредитов.
Целью дипломной работы является исследование и разработка путей по совершенствованию обеспечения возвратности кредита, на примере ОАО АКБ «Сбербанк».
Задачи дипломной работы:
— рассмотреть теоретические и методологические основы обеспечения возвратности банковского кредита;
— изучить способы и формы обеспечения возвратности банковского кредита;
— провести анализ деятельности ОАО АКБ «Сбербанк» по обеспечению возврата банковских кредитов.
Информационной базой исследования послужили законодательные и нормативные документы Российской Федерации, Банка России, другие нормативно-правовые документы органов государственной власти применительно к рассматриваемым проблемам, данные Ассоциации российских банков, Федеральной службы государственной статистики, материалы Министерства финансов Российской Федерации, Министерства экономического развития Российской Федерации, издания аудиторских компаний, материалы международных организаций, материалы научно-практических конференций, симпозиумов, семинаров, периодической печати, данные статистического анализа, данные информационных и рейтинговых агентств, аналитические и статистические материалы и отчетность ОАО АКБ «Сбербанк».
Практическая значимость проведенного исследования обоснована выводами, сделанными по результатам анализа текущего состояния и проблем в деятельности ОАО АКБ «Сбербанк» по обеспечению возврата банковских кредитов. По результатам проведенного анализа разработаны пути совершенствования обеспечения возвратности кредита в ОАО АКБ «Сбербанк». Практическая значимость проведенного исследования заключается также в возможности широкого использования полученных результатов при разработке механизмов совершенствования возвратности кредита в ОАО АКБ «Сбербанк».
Выпускная квалификационная работа на тему: «Способы и формы обеспечения возвратности банковского кредита, на примере ОАО АКБ «Сбербанк» состоит из введения, трех глав, десяти параграфов, заключения, списка использованной литературы и приложений.

Список литературы

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (части первая, вторая, третья и четвертая) (с изм. и доп. на 01.01.2014 г.) – М.: Юристъ, 2013. – 1056 с.
2. Налоговый кодекс Российской Федерации (части первая и вторая с изм. и доп. на 01.01.2014 г.) — СПб.: Питер, 2013. – 115 с.
3. Федеральный закон № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации» от 10 июля 2002 г. (с изм. и доп.) // Российская газета. — 2002. — 11 июля.
4. Федеральный закон № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (с изм. и доп.) // Российская газета. — 1999. — 14 июля.
5. Положение Банка России 2004 г. «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по кредитным требованиям». (с изм. и доп.) // СПС «Гарант».
6. Указание Банка России от 15.04.2013 № 2993-У «О внесении изменений в Положение Банка России 2004 г. «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по кредитным требованиям». // СПС «Гарант».
7. Указание ЦБ №3098-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 26 марта 2004 года №254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» от 25 октября 2013 года // Вестник Банка России — № 69 — 2013.
8. Айрапетян А.С. Финансовые риски кредитных организаций: понятие и классификация. Страхование как метод управления ими // Проблемы и перспективы экономики и управления: материалы междунар. науч. конф. (г. Санкт-Петербург, апрель 2012 г.). — СПб.: Реноме, 2012. — С. 59-63.
9. Андрианов В. Что такое Базельские соглашения // Финансовая газета – 08.02.2012 г.
10. Артемьев А.А. Проблемы определения кредитоспособности заемщиков // Российское предпринимательство. — 2008. — № 7 — Вып. 2 (115). — С. 76-79.
11. Банковские операции: учеб. пособие / Под ред. Ю.И. Коробова. — М.: Финансы и статистика, 2013. – 248 с.
12. Банковские риски: учеб. пособие / Под ред. О.И. Лаврушина, Н.И. Валенцевой. — Лесосибирск: КНОРУС, 2012. — 232 с.
13. Банковское дело / Под ред. Г.Г. Коробова. — М.: Магистр, 2013. — 590 с.
14. Банковское дело: стратегическое руководство. / Под ред. В. Платонова, М. Хаггинса. — М.: Консалтбанкир, 2012. – С. 82.
15. Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. — М.: Финансы и статистика, 2013. — 592 с.
16. Батурина Н.А. Риски как элемент антикризисного управления: обоснование процессов исследования // Справочник экономиста — № 7 (73) — 2009. — С. 29-32.
17. Береснева О. Сравнительный анализ основных инструментов управления кредитными рисками, доступных российским компаниям // Страховое дело. — 2011. — № 10. — С. 45-49.
18. Вдовина О.Н. Страхование кредитных рисков банков // Организация продаж страховых продуктов — №3 – 2008 – С. 17-20.
19. Вишняков И.В. Методы и модели оценки кредитоспособности заемщика. — СПб.: Питер, 2011. – 237 с.
20. Гаврилюк Т.Ю. Финансовые риски в системе управления финансовой безопасностью предприятия // Молодой ученый. — 2013. — №3. — С. 204-207.
21. Гарифулин А.Ф. Анализ мер по финансовому оздоровлению зарубежных банков: европейский опыт // Планово-экономический отдел — № 7 — июль 2012 г. – С. 14-15.
22. Гринева Н.В. Теория риска и моделирование рисковых ситуаций. — М.: Финансовая академия при Правительстве РФ, 2010. — 43 с.
23. Гусятников П.В. Проблемы информационной безопасности кредитного процесса в российской банковской системе // Информационная безопасность регионов. — 2012. — №1. — С. 27-29.
24. Гусятников П.В. Расчет ожидаемых потерь при оценке кредитного риска // Математическое моделирование в управлении рисками: материалы международной научно-практической конференции. — Саратов: Изд-во СГУ, 2012. — С. 67-70.
25. Давыдов Р.А. Управление кредитными рисками и методы их оценки при кредитовании // Банковское кредитование. — 2009. — № 2. – С. 20.
26. Денежное обращение и банки: Учебное пособие / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Г.В. Толоконцевой. — М.: Финансы и статистика, 2012. — 418 с.
27. Деньги. Кредит. Банки. / Под ред. В.В. Иванова, Б.И. Соколова. — М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2012. — 848 с.
28. Деньги. Кредит. Банки. / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2013. – 607 с.
29. Дремова У.В. Совершенствование подходов к оценке кредитоспособности заемщиков при долгосрочном кредитовании // Финансы и кредит — №11(635) — — 2015 — С. 15-23.
30. Дубошей А.Ю. Методы и формы обеспечения возврата кредита // Банковское кредитование — № 2 – 2014 – С. 6.
31. Дыдыкин А.В. Зарубежная практика управления банковскими рисками // Финансы и кредит — № 9(441) — 2011 – март – С. 25-27.
32. Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки. – М.: Дашков и К, 2012. – 312 с.
33. Зеленина Т.А. Оптимизация параметров кредитования и страхования с учетом интересов всех участников системы «кредитор — заемщик — страховщик» // Вестник Оренбургского государственного университета. — 2011. — № 5. — С. 64-67.
34. Зеленина Т.А. Самострахование как метод управления кредитными рисками // Университетский комплекс как региональный центр образования, науки и культуры: материалы всероссийской научно-методической конференции. — Оренбург: ООО ИПК «Университет», 2012. — С. 1255-1259.
35. Кабушкин С.Н. Управление банковским кредитным риском. — Лесной: Новое знание, 2012. — 336 с.
36. Казакова И.И. О методах оценки кредитоспособности заемщика // Деньги и кредит — 2007. — № 6. — С. 40-44.
37. Костюченко Н.С. Анализ кредитных рисков. — СПб.: ИТД «Скифия», 2010. — 440 с.
38. Кузнецова Н.В. Управление рисками: Учебное пособие. — Владивосток: ТИДОТ ДВГУ, 2010. — 168 с.
39. Мельникова Н.А. Актуальные вопросы обеспечения возврата банковского кредита // Известия Санкт-Петербургского университета экономики и финансов. — 2012. — №1 (73). — С. 119-121.
40. Мельникова Н.А. Формирование и управление залоговым портфелем коммерческого банка // Управление экономическими системами. — 2011. — №36 (12). — С. 14-16.
41. Общая теория денег и кредита: Учебник для ВУЗов / Под. ред. Е.Ф. Жукова. — М.: ЮНИТИ, 2012. – 368 с.

…

Объем: 95 стр.

Год: 2015

Цена: 3000 руб.