Финансовые операции микрофинансовых организаций

Содержание

Введение……………………………………………………………………………3
1. Теоретико-методические подходы к управлению финансовыми операциями микрофинансовых организаций……………………………..…….6
1.1 Нормативно-правовые и организационные основы деятельности на рынке микрофинансирования……………………………………………..6
1.2 Содержание и специфика управления финансовыми операциями микрофинансовых организаций………………………………………….15
2. Оценка системы управления финансовыми операциями микрофинансовых организаций, на примере «МФО Сто рублей»………………..…….…………22
2.1 Организационно-экономическая характеристика организации……22
2.2 Анализ эффективности системы управления финансовыми операциями в организации……………………………………………….26
3. Совершенствование организации и управления финансовыми операциями в «МФО Сто рублей»……………………………………………………………43
3.1 Направления модернизации системы управления финансовыми операциями в организации…………………………………………….…43
3.2 Оценка социально-экономической эффективности предложенных мер……………………………………………………………………….…54
Заключение………………………………………………………………………..59
Список литературы………………………………………………………………66
Приложения…………………………………………………………..………….72

Введение

Актуальность темы дипломной работы. В условиях современного этапа развития экономики активно формируются и развиваются новые виды финансовых рынков, которые специализируются на удовлетворении потребностей в финансовых услугах растущего малого и среднего бизнеса, не выходя за эти рамки, тем самым формируя рынок микрофинансирования. Микрофинансовые организации осуществляют предоставление субъектам малого и среднего предпринимательства и физическим лицам, имеющим ограниченный доступ к традиционным банковским услугам, финансовых и дополняющих их услуг. В данных условиях рамки рынка микрофинансирования, изначально понимавшегося исключительно как рынок микрокредитов существенно расширяются, что делает актуальным рассмотрение вопросов институционализации микрофинансового рынка в системе экономических отношений, совершенствования финансовых операций, осуществляемых микрофинансовыми организациями. Актуальность исследования поставленной проблемы обоснована необходимостью поиска путей интенсификации экономического развития субъектов малого и среднего бизнеса, активизации покупательского спроса населения посредством повышения эффективности процессов кредитования, осуществляемого микрофинансовыми организациями.
Степень разработанности проблемы. Теоретической и методологической основой исследования, проведенного в дипломной работе, являются работы отечественных и зарубежных экономистов, специалистов по финансовым рынкам и кредитованию. Вопросам исследования финансовых операций микрофинансовых организаций посвящены, в частности, работы следующих зарубежных авторов: прежде всего, работы основателя систем микрофинансирования, лауреата Нобелевской премии Мохамеда Юнуса, а также: С. Черчил и С. Франкивич, Ван-Хуз Д., Гледстоун Д., Дюфло Е., Кандкер С., Майлз Д., Нифус Е., O’Брайен Д., Пистелли М., Фернандо, Д. Халм, Дж. Рассел и Р. Коэн, М. Торре и Г.А. Венто и др. Среди отечественных авторов, следует выделить научные монографии и публикации: Адамова Н.А., Кармазиной А.С., Котлярова М.А., Красикова Д.А., Криворучко С.В., Мамута М.В., Пашковской И.В., С.Н. Тарасова, М.А. Абрамова, О.С. Тенетник, И.Е. Шакер и др. Несмотря на высокий интерес, проявляемый, как отечественными, так и зарубежными авторами к исследуемой проблеме нельзя констатировать высокий уровень ее теоретической разработанности. Потребность в дальнейших исследованиях финансовых операций микрофинансовых организаций обоснован, прежде всего, высокой динамикой развития рынка микрофинансирования, непроработанностью многих нормативно-правовых вопросов и пр.
В ходе проведенного в дипломной работе использованы как общенаучные методы, так и методы финансового и экономического анализа.
Цель дипломной работы – исследование проблем и перспектив совершенствования финансовых операций микрофинансовых организаций, на примере МФО «Сто рублей».
Задачи дипломной работы:
— рассмотреть теоретико-методические подходы к управлению финансовыми операциями микрофинансовых организаций;
— провести оценку системы управления финансовыми операциями микрофинансовых организаций, на примере «МФО Сто рублей»;
— разработать мероприятия, направленные на совершенствование организации и управления финансовыми операциями в «МФО Сто рублей»;
— формализовать выводы и предложения по результатам проведенного исследования.
Объект исследования диплома  – МФО «Сто рублей».
Предмет исследования – эффективность системы управления финансовыми операциями в «МФО Сто рублей».
Информационной базой проведенного в дипломной работе исследования послужили законодательные акты Российской Федерации, опубликованные аналитические материалы научно-исследовательских учреждений, информационных агентств, материалы электронных и печатных средств массовой информации. В работе анализируются данные Федеральной службы государственной статистики, региональные статистические материалы, локальные акты и внутренняя документация МФО «Сто рублей».
Практическая значимость проведенного исследования обоснована выводами и предложениями, сделанными по результатам оценки системы управления финансовыми операциями микрофинансовых организаций, на примере «МФО Сто рублей». Выявленные в рамках проведенного анализа проблемы позволили разработать комплекс мер, направленных на совершенствование организации и управления финансовыми операциями в «МФО Сто рублей».
Дипломная работа на тему: «Финансовые операции микрофинансовых организаций, на материалах «МФО Сто рублей» состоит из введения, трех глав, шести параграфов, заключения, списка литературы и приложений.

Список литературы

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (части первая, вторая, третья и четвертая) (с изм. и доп. на 01.01.2014 г.) – М.: Юристъ, 2013. – 1056 с.
2. Налоговый кодекс Российской Федерации (части первая и вторая с изм. и доп. на 01.01.2014 г.) — СПб.: Питер, 2013. – 115 с.
3. Федеральный закон № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации» от 10 июля 2002 г. (с изм. и доп. на 01.01.2014 г.) // Российская газета. — 2002. — 11 июля.
4. Федеральный закон № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (с изм. и доп. на 01.01.2014 г.) // Российская газета. — 1999. — 14 июля.
5. Федеральный закон Российской Федерации от 27 июня 2011 г. № 161-ФЗ г. «О национальной платежной системе» // РГ — Федеральный выпуск №5515.
6. Федеральный закон от 02 июля 2010 г. № 151 ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» (с изм. и доп.) // СЗ РФ — №27 – Ст. 3435.
7. Банковские риски: учеб. пособие / Под ред. О.И. Лаврушина, Н.И. Валенцевой. — М.: КНОРУС, 2012. — 232 с.
8. Бланк И.А. Управление финансовой безопасностью предприятия. — К.: Эльга, 2011. — 784 с.
9. Быканова Н.И. Проблемы и перспективы развития банковского кредитования малого бизнеса в России // Экономические и гуманитарные науки. — 2012. — № 8(247). — С.73-78.
10. Гаврилюк Т.Ю. Финансовые риски в системе управления финансовой безопасностью предприятия // Молодой ученый. — 2013. — №3. — С. 204-207.
11. Гарифулин А.Ф. Анализ мер по финансовому оздоровлению зарубежных банков: европейский опыт // Планово-экономический отдел — № 7 — июль 2012 г. – С. 14-15.
12. Гусев Ю.Н. Международный финансовый центр в России: предпосылки, перспективы, проблемы. — М.: Издательский дом «Наука», 2012. – 217 с.
13. Гусятников П.В. Проблемы информационной безопасности кредитного процесса в российской банковской системе // Информационная безопасность регионов. — 2012. — №1. — С. 27-29.
14. Гусятников П.В. Расчет ожидаемых потерь при оценке кредитного риска // Математическое моделирование в управлении рисками: материалы международной научно-практической конференции. — Саратов: Изд-во СГУ, 2012. — С. 67-70.
15. Денежное обращение и банки: Учебное пособие / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Г.В. Толоконцевой.- М.: Финансы и статистика, 2012. — 418 с.
16. Деньги. Кредит. Банки. / Под ред. В.В. Иванова, Б.И. Соколова. — М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2012. — 848 с.
17. Деньги. Кредит. Банки. / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2013. – 607 с.
18. Досмухамедов Б.Р. Моделирование и подходы к управлению бизнес-процессами в микрофинансовых организациях // Вестник Астраханского государственного технического университета. Серия: Управление, вычислительная техника и информатика. — 2013. — №2. — С. 121-130.
19. Досмухамедов Б.Р. Особенности использования мандатной политики управления доступом в системах микрофинансирования населения // Электронный научный журнал «Инженерный вестник Дона». — 2013. — №4.
20. Досмухамедов Б.Р. Построение модели управления в удаленном режиме бизнес-процессами в микрофинансовых организациях // Прикаспийский журнал Астраханского Государственного Университета. Серия — Управление и высокие технологии. — 2013. — № 3 (23). — С. 180-193.
21. Дыдыкин А.В. Зарубежная практика управления банковскими рисками // Финансы и кредит — № 9(441) — 2011 – март – С. 25-27.
22. Евстратов P.M. Методологические особенности управления финансовыми рисками компании // Основы экономики, управления и права. — 2012. — № 2 (2). — С. 25-28.
23. Жикин А.В. Пути оптимизации величины и структуры дебиторской задолженности предприятия // Экономическое развитие страны: различные аспекты вопроса: материалы I-ой Международной научно-практической конференции (Таганрог, 30 ноября 2010 г.). Сборник научных трудов. — М.: Перо, 2010. — С. 225-236.
24. Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки. – М.: Дашков и К, 2012. – 312 с.
25. Ивашкевич В.Б. Учет и анализ дебиторской и кредиторской задолженности. — М.: Изд-во «Бухгалтерский учет», 2010. — 192 с.
26. Карайченцева Н.И. К вопросу об управлении рисками банковского кредитования отечественного малого бизнеса в современных условиях // Проблемы анализа и риска. — 2011. — № 2. — С.80-86.
27. Карайченцева Н.И. Роль микрофинансирования в развитии малого бизнеса // Сборник трудов седьмой региональной научно-практической конференции студентов и аспирантов. Старый Оскол: СТИ МИСиС, 2011. — Т.2. — С. 95-96.
28. Карайченцева Н.И. Состояние и перспективы развития рынка микрофинансовых услуг в России // Современные проблемы развития финансово-кредитной системы России: моногр. / Под. ред. Т.Н. Флигинских. — Белгород: Константа, 2011. — С.168-181.
29. Климова О.А. Управление рыночными рисками в коммерческом банке // Вестник Северо-Кавказского государственного технического университета. №4 (29). — 2011. — С. 63-65.
30. Ковалева Н.А., Ковалева Л.И. Роль свободного денежного потока в процессе анализа и оценки деятельности предприятия // Вестник Российской академии естественных наук. — 2012. — №16(2).
31. Крохина Ю.А. Финансовое право России: Учебник. — М.: Норма, 2012. – 452 с.
32. Кулизбаков Б.К. О принципах проведения углубленного финансового анализа и принятия решений по управлению дебиторской и кредиторской задолженностью. — М.: ИЦ Банковского территориального института профессиональных бухгалтеров, 2011. – 756 с.
33. Маевская Е.Б. Качественный и количественный методы анализа в оценке движения денежных средств. // Вестник РГТЭУ – 2012 — №10 – С. 65-71.
34. Маевская Е.Б. Стратегическое бюджетирование и анализ денежных потоков коммерческих организаций // Вестник РГТЭУ – 2012 — №9 – С. 62-66.
35. Малышев А.И. Оценка и управление финансовыми рисками в коммерческих банках Российской Федерации // Регламентация банковских операций. Документы и комментарии — №4 – 2007 – С. 29-34.
36. Мишкин Ф.C. Экономическая теория денег, банковского дела и финансовых рынков. — М.: Вильямс, 2012. — 880 с.
37. Папченкова М., Трифонов А., Рожков А. Новые полномочия для ЦБ // Ведомости. — 24 сентября 2012 г.
38. Пригодич И.А. Банковский риск: сущность, методика оценки, управление // Экономика и управление — № 4 — 2012 – С. 85-89.
39. Резниченко В.Ю. Цыганкова И.В. Управление финансовыми рисками банка. – М.: Изд-во ММИЭИФиП, 2012. – 228 с.
40. Российская экономика в 2012 году. Тенденции и перспективы. (Выпуск 34) — М.: Институт Гайдара, 2013. — 656 с.
41. Савинская Н.А. Основы системной организации банковской деятельности: Риски. Надзор. Координация / под ред. Л.С. Тарасевича. — СПб.: СПбГУ ЭФ, 2012. — 326 с.
42. Самойлов Г.О., Бачалов А.Г. Банковская конкуренция – М.: Финансы и статистика, 2012. – 298 с.
43. Сеньков М.И. Модель межбанковской трансмиссии шоков ликвидности в условиях мирового финансового кризиса 2008-2009 гг. // Вестник Ленинградского государственного университета имени А.С. Пушкина. Серия Экономика (Том 6). — 2012. — №2. — С. 19-23.
44. Симонцева С.В. Механизм реализации финансовой политики коммерческого банка. // Известия высших учебных заведений. Серия: Экономика, финансы и управление производством. — 2012. — № 2 (12). — С. 29-37.
45. Трофимов И.В. Комплексная оценка микрофинансовых организаций на кредитном рынке // Микроэкономика. – 2012 — № 6 — — С. 119-122.
46. Трофимов И.В. Модель организационно-экономического механизма взаимодействия на кредитном рынке // Экономика и менеджмент систем управления. — 2012. — № 4.1 (6). — С. 173 — 180.
47. Трофимов И.В. Основные инструменты механизма организации небанковской кредитной деятельности и их эффективность для малого бизнеса // Научно-теоретический и аналитический журнал «Управление мегаполисом». — 2013. — № 2 (32). — С. 128-135.

Общий объем: 70 стр.

Год: 2014